随着案情的不断深入，检查人员发现A公司法定代表人杨某在实施出口骗税过程中，为了混淆视听，逃避国家机关检查，2019年6月，伙同谢某、俞某三人共同出资100万元成立B公司。杨某安排业务员傅某在B公司担任要职，负责伪造虚假购销合同、出入库单证、报关信息等资料，联系、接收虚开增值税专用发票；谢某聘请代理会计负责整理退税票证和申报退税；俞某则为退税提供各种便利。

之后，狡兔三窟的杨某又和叶某、刘某共同出资成立C公司。出口退税资料仍然由杨某和业务员傅某负责；刘某聘请代理会计负责整理退税票证和申报退税；叶某则负责“美元结汇”相关方面把关工作，进一步保障三家空壳公司不断骗取出口退税。

检查组根据税务、公安、海关、人行等多方信息源，梳理海量数据，勾勒出一幅以A公司为核心，B公司、C公司为辅助的囊括虚开、骗税、非法经营地下钱庄的违法利益全景图。

三步违法操作欲盖弥彰

在掌握了大量证据事实后，2020年5月，“4·15专案”集中收网行动指挥部成立。指挥部制定周密的收网计划，在省级四厅局指导下，统一开展收网行动。

税警关银四部门组成收网指挥部，调度税警人员在浙江、山东、江苏等地同步发起收网行动。

2020年5月21日凌晨，浙江湖州“4·15专案”集中收网行动指挥部灯火通明，税警关银四部门人员挑灯夜战。指挥部外广场上，税务人员、公安人员严阵以待。一场紧急收网行动将在浙江、山东、江苏、湖南、天津等地全面铺开。

“杨某失踪了！”一个意外情况突然出现。

这个消息在指挥部炸开了锅。焦灼，研判，商定对策。“立刻调取路面、高速路口等地监控，务必将其找到。”检查组迅速展开行动，经过多方探查，最终发现其上了高速，连夜往江苏张家港方向去了。

因外地情况不明且发现其有返回意向，检查组火速安排两辆车秘密跟踪，最后在杨某返回湖州时将其抓捕归案。

其他多路税警赶赴浙江安吉、浙江绍兴、浙江义乌、山东成武、江苏无锡、湖南湘潭、天津等5省市7地抓捕嫌疑对象20余人，现场查扣了相关涉案手机、电脑、金税盘、账册、U盾等大量物品，并冻结200余个账户，追赃人民币3000余万元，查封房产7套，扣押车辆2辆，共计查封、扣押、冻结资产合计约1.2亿元。至此，“4·15专案”顺利收网！

违法窝点查获的部分涉案企业违法证据资料。

检查组随后立即对杨某展开询问。

原来杨某“失踪”，是想去张家港印染厂开票，企图掩盖货物不真实的现象。

在强大的心理攻势和政策宣传下，杨某交代了全部违法事实。据杨某交代，2018年8月—2020年3月期间，通过熟人李某居间介绍，其结识了江苏、山东等地8家纺织公司的实际控制人或相关负责人华某、虞某，以支付票据金额一定比例“手续费”购买增值税专用发票，第一步达到了向厂家“采购布料”的目的。